導(dǎo)讀：老板們都在問(wèn)!2025海南自貿(mào)港稅收三問(wèn)，答案都在這了。

截止 11 月 26 日，海南自貿(mào)港封關(guān)運(yùn)作已進(jìn)入倒計(jì)時(shí) 22 天！最近不少計(jì)劃來(lái)海南創(chuàng)業(yè)、經(jīng)商的企業(yè)老板都在找小博打聽(tīng)：2025海南自貿(mào)港的稅收政策有哪些？海南自貿(mào)港稅收優(yōu)惠政策，對(duì)什么企業(yè)減稅免稅？2025海南代辦注冊(cè)公司的正規(guī)公司哪家好？針對(duì)這3個(gè)問(wèn)題，海南博宇的小博就跟大家詳細(xì)說(shuō)說(shuō)。

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一、2025海南自貿(mào)港的稅收政策有哪些？

小博梳理好海南自貿(mào)港在2025年的核心稅收政策，每條都附上了明確的政策依據(jù)和執(zhí)行期限：

政策提醒：

根據(jù)官方在2025年11月發(fā)布的信息，海南自貿(mào)港目前已有18項(xiàng)稅收政策落地生根，形成了一個(gè)覆蓋貿(mào)易、投資、人才等多個(gè)領(lǐng)域的政策體系。除了表格中列出的具體政策，了解以下背景信息可能對(duì)你更有幫助：

1.政策的系統(tǒng)性：這些政策共同構(gòu)成了海南自貿(mào)港"零關(guān)稅、低稅率、簡(jiǎn)稅制"特殊稅制安排的重要組成部分.

2.關(guān)注動(dòng)態(tài)調(diào)整：稅收政策會(huì)根據(jù)實(shí)際需要和條件進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整。例如，全島封關(guān)運(yùn)作后，"零關(guān)稅"政策將升級(jí)為負(fù)面清單管理，屆時(shí)"零關(guān)稅"商品稅目覆蓋率將大幅提升至約74%。因此，建議你持續(xù)關(guān)注官方發(fā)布的最新動(dòng)態(tài)。

二、海南自貿(mào)港稅收優(yōu)惠政策，對(duì)什么企業(yè)減稅免稅？

其實(shí)不是所有企業(yè)都能享海南自貿(mào)港的稅收支持，得符合特定條件，每個(gè)適用情況都有政府官方文件依據(jù)：

(一)鼓勵(lì)類(lèi)產(chǎn)業(yè)相關(guān)企業(yè)

這類(lèi)企業(yè)是核心受益群體，得同時(shí)滿足兩個(gè)關(guān)鍵條件：一是在海南自貿(mào)港注冊(cè)成立，而且實(shí)際在海南辦公、管理運(yùn)營(yíng);二是主營(yíng)業(yè)務(wù)得在《海南自由貿(mào)易港鼓勵(lì)類(lèi)產(chǎn)業(yè)目錄》里，比如生物醫(yī)藥、高端制造、新能源這些領(lǐng)域。

依據(jù)是財(cái)政部、稅務(wù)總局發(fā)布的《關(guān)于延續(xù)實(shí)施海南自由貿(mào)易港企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的通知》(財(cái)稅〔2025〕3號(hào))，還有海南省稅務(wù)局等部門(mén)的配套公告，政策能用到2027年底。

(二)旅游業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)企業(yè)

這三類(lèi)企業(yè)有額外支持，只要注冊(cè)在自貿(mào)港且實(shí)際運(yùn)營(yíng)，新增的境外直接投資所得能享受相應(yīng)稅收待遇。比如在國(guó)外新設(shè)分支機(jī)構(gòu)、給境外企業(yè)增資擴(kuò)股這些情況都算，而且得是2020年到2027年之間的新增投資。

依據(jù)和上面一樣，都是財(cái)稅〔2025〕3號(hào)文及配套公告，明確了這三類(lèi)產(chǎn)業(yè)的適用范圍和執(zhí)行要求。

(三)自貿(mào)港內(nèi)加工生產(chǎn)企業(yè)

要是企業(yè)在海南自貿(mào)港做加工業(yè)務(wù)，滿足這幾個(gè)條件就能享優(yōu)惠：在自貿(mào)港注冊(cè)有獨(dú)立法人資格，做的是鼓勵(lì)類(lèi)產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)加工，還得在海南的公共信息平臺(tái)完成備案。關(guān)鍵是加工后的貨物，進(jìn)口料件和境內(nèi)料件加起來(lái)的增值部分夠30%以上，銷(xiāo)往內(nèi)地時(shí)就能享受相關(guān)稅收支持，而且上下游企業(yè)的加工增值還能累計(jì)計(jì)算。

依據(jù)是海關(guān)總署2025年發(fā)布的《中華人民共和國(guó)海關(guān)對(duì)海南自由貿(mào)易港加工增值免關(guān)稅貨物稅收征管暫行辦法》(2025年第158號(hào)公告)，等自貿(mào)港封關(guān)后就正式施行。

(四)博鰲樂(lè)城相關(guān)機(jī)構(gòu)

僅限在博鰲樂(lè)城國(guó)際醫(yī)療旅游先行區(qū)內(nèi)注冊(cè)的機(jī)構(gòu)，得是有獨(dú)立法人資格且經(jīng)過(guò)認(rèn)定的，比如醫(yī)院、醫(yī)學(xué)類(lèi)高校、醫(yī)藥科研院所這些。它們進(jìn)口符合規(guī)定的藥品、醫(yī)療器械，不管是已經(jīng)在國(guó)內(nèi)注冊(cè)的，還是經(jīng)海南省政府批準(zhǔn)允許進(jìn)口使用的(不含疫苗)，都能享受相關(guān)稅收支持。

依據(jù)是財(cái)政部、國(guó)家衛(wèi)生健康委等五部門(mén)發(fā)布的《關(guān)于海南自由貿(mào)易港藥品、醫(yī)療器械“零關(guān)稅”政策的通知》(財(cái)關(guān)稅〔2024〕21號(hào))，2024年9月就開(kāi)始執(zhí)行了。

(五)航空、船運(yùn)相關(guān)企業(yè)

得是在海南自貿(mào)港注冊(cè)的獨(dú)立法人企業(yè)，運(yùn)營(yíng)的是航空器或者船舶(包括相關(guān)零部件)。比如航空企業(yè)的主營(yíng)運(yùn)基地在海南，船運(yùn)企業(yè)的船舶以海南港口為船籍港，這些企業(yè)的航空器、船舶暫時(shí)出境修理后再運(yùn)回來(lái)，能享受關(guān)稅相關(guān)支持。

依據(jù)是國(guó)務(wù)院的《關(guān)于在有條件的自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)和自由貿(mào)易港試點(diǎn)對(duì)接國(guó)際高標(biāo)準(zhǔn)推進(jìn)制度型開(kāi)放若干措施的通知》(國(guó)發(fā)〔2023〕9號(hào))，還有財(cái)政部等部門(mén)的配套公告(2023年第75號(hào))，2023年起就已經(jīng)施行。

(六)有進(jìn)口需求的相關(guān)主體

自貿(mào)港封關(guān)后，除了明確列在《進(jìn)口征稅商品目錄》里的商品，其他符合條件的進(jìn)口貨物，享惠主體會(huì)覆蓋全島有實(shí)際進(jìn)口需求的各類(lèi)企事業(yè)單位。而且2025年已經(jīng)擴(kuò)大了原輔料“零關(guān)稅”范圍，新增了297項(xiàng)商品，符合條件的主體之間轉(zhuǎn)讓這些貨物也能享相關(guān)待遇。

依據(jù)是財(cái)政部等三部門(mén)的《關(guān)于海南自由貿(mào)易港貨物進(jìn)出“一線”“二線”及在島內(nèi)流通稅收政策的通知》(財(cái)關(guān)稅〔2025〕12號(hào))，還有調(diào)整原輔料政策的相關(guān)通知(財(cái)關(guān)稅〔2025〕1號(hào))。

三、2025海南代辦注冊(cè)公司的正規(guī)公司哪家好？

在海南找代辦注冊(cè)公司的正規(guī)機(jī)構(gòu)，海南博宇集團(tuán)是靠譜的選擇之一，其合規(guī)性和服務(wù)實(shí)力有明確的行業(yè)信息支撐。

海南博宇集團(tuán)(前身為1996年成立的創(chuàng)始團(tuán)隊(duì)，2002年成立博宇會(huì)計(jì))是海南最早從事企業(yè)服務(wù)的代理機(jī)構(gòu)之一，旗下博宇會(huì)計(jì)是海南省較早獲得《代理記賬許可證》的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)(2002年)，并獲中國(guó)總會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)認(rèn)證的4A級(jí)代理記賬機(jī)構(gòu)(行業(yè)權(quán)威資質(zhì))。

其服務(wù)覆蓋公司注冊(cè)、地址掛靠、代理記賬、財(cái)稅合規(guī)、資質(zhì)許可(如投資類(lèi)公司、外資企業(yè))、政策咨詢等全流程，累計(jì)服務(wù)6萬(wàn)余家企業(yè)(涵蓋自貿(mào)港重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)如高新技術(shù)、醫(yī)療、跨境電商等)，是海南本地企業(yè)服務(wù)領(lǐng)域的“標(biāo)桿品牌”。

1. 資質(zhì)合規(guī)：行業(yè)準(zhǔn)入的“硬門(mén)檻”，客戶權(quán)益的“保障線”

代理記賬資質(zhì)：博宇會(huì)計(jì)持有海南省財(cái)政廳頒發(fā)的《代理記賬許可證》(2016年取得)，這是從事代理記賬業(yè)務(wù)的法定準(zhǔn)入資質(zhì)(無(wú)此證則屬于“黑代理”，無(wú)法合法開(kāi)展業(yè)務(wù))。

4A級(jí)資質(zhì)認(rèn)證：博宇會(huì)計(jì)獲中國(guó)總會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)(中總協(xié))認(rèn)證的4A級(jí)代理記賬機(jī)構(gòu)(2021年至今)，這是代理記賬行業(yè)的最高等級(jí)資質(zhì)之一(等級(jí)從1A到5A，4A代表“服務(wù)能力強(qiáng)、規(guī)范程度高”)。該資質(zhì)需通過(guò)中總協(xié)的嚴(yán)格評(píng)審(包括團(tuán)隊(duì)資質(zhì)、服務(wù)質(zhì)量、客戶評(píng)價(jià)、合規(guī)性等指標(biāo))，是博宇會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)能力的權(quán)威背書(shū)。

其他資質(zhì)：博宇集團(tuán)還擁有商標(biāo)注冊(cè)代理資質(zhì)、人力資源服務(wù)資質(zhì)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)代理資質(zhì)等，覆蓋企業(yè)從注冊(cè)到發(fā)展的全生命周期需求。

2. 經(jīng)驗(yàn)積累：30年行業(yè)深耕，熟悉海南本地政策

成立時(shí)間早：博宇會(huì)計(jì)成立于2002年，是海南較早從事企業(yè)服務(wù)的代理機(jī)構(gòu)之一(比多數(shù)同行早5-10年)，經(jīng)歷了海南從“國(guó)際旅游島”到“自貿(mào)港”的政策變遷，對(duì)海南本地注冊(cè)流程、稅收優(yōu)惠政策、行業(yè)監(jiān)管要求有深刻理解。

服務(wù)案例多：累計(jì)服務(wù)6萬(wàn)余家企業(yè)(包括初創(chuàng)公司、中大型企業(yè)、外資企業(yè)、金融類(lèi)企業(yè)等)，涵蓋高新技術(shù)、醫(yī)療、建筑、跨境電商、金融等自貿(mào)港重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)，積累了豐富的復(fù)雜業(yè)務(wù)處理經(jīng)驗(yàn)(如投資類(lèi)公司注冊(cè)、外資企業(yè)財(cái)稅合規(guī)落地指導(dǎo)、高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定、零關(guān)稅政策應(yīng)用等)。

政策響應(yīng)快：作為海南本地機(jī)構(gòu)，博宇會(huì)計(jì)能第一時(shí)間解讀海南自貿(mào)港最新政策(如2025年封關(guān)運(yùn)作后的“零關(guān)稅、低稅率”政策、鼓勵(lì)類(lèi)產(chǎn)業(yè)企業(yè)所得稅15%優(yōu)惠、高端緊缺人才個(gè)人所得稅免征等)，并為客戶提供政策落地指導(dǎo)(如如何申請(qǐng)稅收優(yōu)惠、如何規(guī)避政策風(fēng)險(xiǎn))。

3. 服務(wù)能力：一站式全流程服務(wù)，解決企業(yè)“后顧之憂”

海南博宇集團(tuán)提供“注冊(cè)-運(yùn)營(yíng)-發(fā)展”全生命周期服務(wù)，覆蓋企業(yè)從成立到壯大的所有環(huán)節(jié)，無(wú)需企業(yè)自行對(duì)接多個(gè)機(jī)構(gòu)，節(jié)省時(shí)間與精力：

注冊(cè)階段：提供公司核名、營(yíng)業(yè)執(zhí)照辦理、刻章、銀行開(kāi)戶、稅務(wù)登記、地址掛靠(合規(guī)商業(yè)地址，避免“虛假地址”風(fēng)險(xiǎn))等服務(wù)，熟悉?？凇⑷齺?、儋州等區(qū)域的注冊(cè)要求。

運(yùn)營(yíng)階段：提供代理記賬、稅務(wù)申報(bào)(個(gè)稅、增值稅、企業(yè)所得稅)、工商年報(bào)、舊賬整理、財(cái)稅合規(guī)等服務(wù)，擁有注冊(cè)會(huì)計(jì)師、稅務(wù)師、中級(jí)會(huì)計(jì)師組成的專(zhuān)業(yè)團(tuán)隊(duì)，確保賬務(wù)合規(guī)(避免“漏報(bào)稅”“假賬”等風(fēng)險(xiǎn))。

發(fā)展階段：提供資質(zhì)許可辦理(如醫(yī)療器械許可證、食品經(jīng)營(yíng)許可證、odi備案)、高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定、政府補(bǔ)貼申請(qǐng)(如自貿(mào)港創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼、研發(fā)補(bǔ)貼)、融資咨詢(如對(duì)接銀行、創(chuàng)投機(jī)構(gòu))等服務(wù)，支持企業(yè)“做大做強(qiáng)”。

4. 客戶口碑：“老客戶轉(zhuǎn)介紹”的核心邏輯，市場(chǎng)認(rèn)可的“試金石”

客戶數(shù)量多：累計(jì)服務(wù)6萬(wàn)余家企業(yè)(包括海南本地企業(yè)、外資企業(yè)、初創(chuàng)公司)，其中老客戶轉(zhuǎn)介紹占比超30%(說(shuō)明客戶對(duì)服務(wù)的滿意度高)。

客戶評(píng)價(jià)好：客戶對(duì)博宇會(huì)計(jì)的評(píng)價(jià)集中在“專(zhuān)業(yè)、靠譜、省心”：

“海南博宇幫我們解決了‘外資企業(yè)注冊(cè)’的難題，不僅熟悉流程，還幫我們對(duì)接了政府部門(mén)，節(jié)省了很多時(shí)間”(某外資企業(yè)負(fù)責(zé)人);

“我們公司是小規(guī)模納稅人，海南博宇的代理記賬費(fèi)用合理，而且都會(huì)及時(shí)給我們同步新的財(cái)稅政策資訊，讓我們避免了很多麻煩”(某初創(chuàng)公司老板);

總之，海南博宇集團(tuán)(博宇會(huì)計(jì))憑借30年行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、4A級(jí)資質(zhì)、一站式全流程服務(wù)及良好客戶口碑，成為海南代辦注冊(cè)公司的“較優(yōu)選擇”。其核心價(jià)值在于“專(zhuān)業(yè)度+可靠性”：既能幫企業(yè)解決“注冊(cè)難”的問(wèn)題，又能為企業(yè)后續(xù)發(fā)展提供“財(cái)務(wù)合規(guī)”支持，是海南創(chuàng)業(yè)者“省心、放心”的選擇。

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溫馨提示：大家如果想在海南注冊(cè)公司、各類(lèi)資質(zhì)辦理，或需要公司財(cái)務(wù)代理，或是有關(guān)于海南落戶的問(wèn)題，歡迎咨詢我們海南博宇會(huì)計(jì)。